Na žádost Úřadu evropského veřejného žalobce (EPPO) v Mnichově (Německo) bylo zatčeno sedm podezřelých osob a v sedmi zemích bylo provedeno více než 100 prohlídek v rámci vyšetřování organizovaných podvodů v oblasti DPH týkajících se drobného elektronického zboží. Jsou podezřelé z podvodu na DPH ve výši 48 milionů EUR.
Šetření s názvem Mela probíhá v Česku, Německu, Maďarsku, Irsku, Itálii, Nizozemsku, Rumunsku, Španělsku a Spojeném království. Během prohlídek provedených více než 300 daňovými vyšetřovacími úředníky a policisty byl zabaven velký počet dokumentů, elektronických zařízení a důkazů, jakož i hotovost, mobilní telefony, šperky, automobily, hodinky a zlato v hodnotě 4 milionů EUR.
Jedná se o údajný trestní režim, kdy krycí společnosti se sídlem v několika členských státech EU a ve Spojeném království podvodně uplatňovaly snížený režim DPH na prodej elektronického zboží od roku 2018 s cílem nezákonně zvýšit své zisky.
Podle šetření byly nové mobilní telefony a další malé elektronické zboží prodávány v rámci tzv. režimu „maržového zdanění“ konečným zákazníkům a mezi krycími společnostmi. To znamená, že další prodejce musí zaplatit DPH pouze ze ziskové přirážky, kterou dosahuje (rozdíl mezi cenou zaplacenou za položku a cenou, za kterou je prodán), a nikoli z celkové prodejní ceny zboží. Tento režim zdanění se obvykle vztahuje pouze na dále prodané zboží, za které již byla zaplacena DPH, zatímco v tomto případě se má za to, že nové výrobky byly prodávány pouze na papíře a pouze z hlediska daní, jako by se jednalo o znovu prodané zboží. Zboží by proto mohlo být prodáváno za nižší tržní cenu, což by způsobilo nekalou hospodářskou soutěž a ztrátu DPH ve výši 48 milionů EUR.
Činnosti v oblasti shromažďování důkazů a zmrazení majetku byly prováděny v Belgii, Česku, Německu, Maďarsku, Irsku, Itálii, Litvě, Lucembursku, Nizozemsku, Rumunsku, Španělsku a Spojeném království a sedm podezřelých bylo zatčeno v Německu, Španělsku a Nizozemsku.
Europol zřídil virtuální velitelskou stanici (VCP) za účelem koordinace terénních pracovníků provádějících vyhledávání a v Norimberku byl vyslán odborník na Europol vybavený mobilní kanceláří pro provádění křížových kontrol a řízení komunikace VCP.
Všechny osoby jsou považovány za nevinné, dokud jejich vina nebyla prokázána příslušnými německými soudy.
EPPO je nezávislým úřadem veřejného žalobce Evropské unie. Odpovídá za vyšetřování a stíhání trestných činů poškozujících finanční zájmy EU a jejich předvádění před soud.